| 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GENEL GEÇİCİ MİZAN |
ENVANTER |
KESİN MİZAN |
|
100 KASA |
|
240 |
|
H.KODU |
HESAPLAR |
|
BORÇ |
ALACAK |
BORÇ |
ALACAK |
BORÇ BAK. |
AL.BAK. |
|
397 SAY.VE TES.FAZLA |
|
240 |
|
100 |
KASA |
|
2,000 |
1,300 |
240 |
|
940 |
|
| 2 |
|
|
|
|
|
101 |
ALINAN ÇEKLER |
|
2600 |
1000 |
|
1600 |
0 |
|
|
397 SAY.VE TES. FAZLALARI |
240 |
|
102 |
BANKALAR |
|
4,200 |
1,100 |
1660 |
|
4,760 |
|
|
153 TİCARİ MALLAR |
|
200 |
|
110 |
HİSSE SENETLERİ |
|
5000 |
2300 |
300 |
|
3,000 |
|
|
391 HESAPLANAN KDV |
|
40 |
|
120 |
ALICILAR |
|
1,100 |
0 |
|
1,100 |
|
| 3 |
|
|
|
|
153 |
TİCARİ MALLAR |
|
11,000 |
200 |
|
7200 |
3,600 |
|
|
647 REES.FAİZ.GİD. |
|
100 |
|
180 |
GELECEK AYLARA AİT
GİDERLER |
800 |
300 |
|
200 |
300 |
|
|
|
122 AL.SEN.REESK. |
|
100 |
|
191 |
İNDİRİLECEK KDV |
|
1,800 |
1,500 |
|
300 |
0 |
|
| 4 |
|
|
|
|
|
193 |
PEŞİN ÖDENEN VERGİ VE
FONLAR |
350 |
0 |
400 |
|
750 |
|
|
110 HİSSE SENETLERİ |
|
300 |
|
255 |
DEMİRBAŞLAR |
|
6,000 |
0 |
|
6,000 |
|
|
645 MENKUL KIYMET |
|
257 |
BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR |
|
0 |
1,500 |
|
1200 |
|
2,700 |
|
SATIŞ KARI |
|
300 |
|
320 |
SATICILAR |
|
3,000 |
4,700 |
|
50 |
|
1,750 |
| 5 |
|
|
|
|
360 |
ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR |
650 |
800 |
|
|
150 |
|
132 İŞTİRAK. ALACAKLAR |
|
340 |
|
391 |
HESAPLANAN KDV |
|
1,900 |
2,000 |
140 |
40 |
|
0 |
|
193 PEŞİN ÖD.VERGİ VE FON |
60 |
|
500 |
SERMAYE |
|
0 |
10,000 |
|
|
10,000 |
|
640 İŞT.TEM.GELİRİ |
|
400 |
|
570 |
GEÇMİŞ YILLAR KARLARI |
|
0 |
3,600 |
3600 |
|
|
0 |
| 6 |
|
|
|
|
600 |
YURT İÇİ SATIŞLAR |
|
0 |
13,000 |
|
|
13,000 |
|
770 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ |
200 |
|
611 |
SATIŞ İSKONTOLARI |
|
100 |
0 |
|
100 |
0 |
|
|
180 GEL.AYL.AİT GİD. |
|
200 |
|
770 |
GENEL YÖNETİM GİDERLERİ |
|
2,400 |
0 |
1400 |
3800 |
|
0 |
| 7 |
|
|
|
|
780 |
FİNANSMAN GİDERLERİ |
|
400 |
0 |
|
400 |
0 |
|
|
102 BANKALAR |
|
1660 |
|
397 |
SAYIM VE TES. FAZLALARI |
|
|
240 |
240 |
0 |
0 |
|
193 PEŞİN ÖD.VERGİ VE F. |
340 |
|
647 |
REESKONT FAİZ GİDERLERİ |
|
100 |
|
100 |
|
|
|
642 FAİZ GELİRLERİ |
|
2000 |
|
122 |
ALACAK SENETLERİ
REESKONTU |
|
|
100 |
|
100 |
| 8 |
|
|
|
|
645 |
MENKUL KIYMET SATIŞ KARI |
|
300 |
|
300 |
|
656 KAMBİYO ZARARLARI |
50 |
|
132 |
İŞTİRAKLERDEN ALACAKLAR |
|
340 |
|
340 |
|
|
320 SATICILAR |
|
50 |
|
640 |
İŞTİRAK TEM. GELİRLERİ |
|
400 |
|
400 |
| 9 |
|
|
|
|
642 |
FAİZ GELİRLERİ |
|
|
2000 |
|
2,000 |
|
770 GEN.YÖN.GİD. |
|
1200 |
|
656 |
KAMBIYO ZARARLARI |
|
50 |
|
50 |
|
|
|
257 B.AMORTİSM. |
|
1200 |
|
621 |
SATILAN TİCARİ MAL
MALİYETİ |
|
7000 |
|
7,000 |
|
| 10 |
|
|
|
|
540 |
YASAL YEDEKLER |
|
100 |
|
100 |
|
621 SAT.TİC.MAL MALİY. |
|
7000 |
|
542 |
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER |
|
|
3500 |
|
3,500 |
|
153 TİCARİ MALLAR |
|
7000 |
|
121 |
ALACAK SENETLERİ |
|
1600 |
|
1,600 |
|
| 11 |
|
|
|
|
190 |
DEVREDEN KDV |
|
160 |
|
160 |
|
|
570 GEÇMİŞ YIL KARLARI |
|
3600 |
|
632 |
GENEL YÖNETİM GİDERLERİ |
|
3800 |
|
3,800 |
|
|
|
540 YASAL YEDEK |
|
100 |
|
771 |
GEN.YÖN.GİD. YANSITMA |
|
3800 |
3800 |
0 |
0 |
|
|
542 OLAGANÜSTÜ YEDEK |
3500 |
|
660 |
KISA
VAD.YAB.KAY.GİDERLERİ |
|
400 |
|
400 |
|
| 12 |
|
|
|
|
781 |
FİNANSMAN GİDERLERİ
YANSITMA |
|
400 |
400 |
0 |
0 |
|
121 ALACAK SENETLERİ |
|
1600 |
|
|
|
|
|
101 ALINAN ÇEKLER |
|
1600 |
|
|
43,300 |
43,300 |
25,630 |
25,630 |
34,000 |
34,000 |
| 12 |
|
|
|
|
|
391 HES KDV |
|
140 |
|
|
190 DEVREDEN KDV |
|
160 |
|
|
|
191 IND KDV |
|
300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GELİR TABLOSU |
|
|
|
DEVİR VE KAPANIŞ KAYITLARI |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
632
GENEL YÖNETİM GİDERLERİ |
3,800 |
|
|
|
BRÜT SATIŞLAR |
|
13,000 |
|
|
771
GEN. YÖN. GİD. YANSITMA |
|
3,800 |
|
|
Yurtiçi Satışlar |
13,000 |
|
|
| 15 |
|
|
|
|
|
|
Yurtdışı Satışlar |
|
|
|
|
660
KISA VAD. YAB. KAY. GİDERLERİ |
400 |
|
|
|
SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) |
|
100 |
|
|
781
FİN.GİD. YANSITMA |
|
400 |
|
|
Satıştan İadeler |
|
|
| 16 |
|
|
|
|
|
|
Satış İskontoları |
100 |
|
|
|
771
GENEL YÖNETİM GİDERLERİ YANSITMA |
3,800 |
|
|
|
NET SATIŞLAR |
|
12,900 |
|
|
781
FİN.GİD. YANSITMA |
|
400 |
|
|
|
SATIŞLARIN MALİYETİ (-) |
|
7,000 |
|
|
770 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ |
|
3,800 |
|
|
Satılan Ticari Mal Maliyeti |
7,000 |
|
|
|
780 FİNANSMAN GİİDERLERİ |
|
400 |
|
|
BRÜT SATIŞ KARI VEYA
ZARARI |
5,900 |
|
| 17 |
|
|
|
|
|
|
FAALİYET GİDERLERİ (-) |
|
3,800 |
|
|
690
DÖNEM KAR VEYA ZARARI |
11,450 |
|
|
|
Araştırma geliştirme Giderleri |
|
|
|
611 SATIŞ İSKONTOLARI |
|
100 |
|
|
Pazarlama satış dağıtım Giderleri |
|
|
|
621 SATILAN TİCARİ MAL MALİYETİ |
7,000 |
|
|
Genel Yönetim Giderleri |
3,800 |
|
|
|
632 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ |
|
3,800 |
|
|
FAALİYET KARI VEYA ZARARI |
|
2,100 |
|
|
656 KAMBIYO ZARARLARI |
|
50 |
|
|
OLAĞAN GELİR VE KARLAR |
|
2,700 |
|
|
657 REESKONT FAİZ GİDERLERİ |
|
100 |
|
|
..........İşt.Tem.Gel. |
400 |
|
|
|
660 KISA VADELİ YAB.KAY.GİDERLERİ |
400 |
|
|
..........Faiz Gelirleri |
2,000 |
|
|
| 18 |
|
|
|
|
|
|
..........Menkul Kıy.Sat.K |
300 |
|
|
|
600
YURT İÇİ SATIŞLAR |
|
13,000 |
|
|
|
.......... |
|
|
|
|
640 İŞTİRAKLERDEN TEM.GEL. |
400 |
|
|
OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR
(-) |
150 |
|
|
642
FAİZ GELİRLERİ |
|
2,000 |
|
|
..........Kambiyo Zararı |
50 |
|
|
|
645 MENKUL KIYMET SATIŞ KARI |
300 |
|
|
..........Reeskont Faiz Gid. |
100 |
|
|
|
690 DÖNEM KAR VEYA ZARARI |
|
15,700 |
|
|
.......... |
|
|
|
| 18 |
|
|
|
|
|
|
FİNANSMAN GİDERLERİ (-) |
|
400 |
|
|
690
DÖNEM KAR VEYA ZARARI |
4,250 |
|
|
|
..........Kısa Vadeli Yab.Kay.Gid. |
400 |
|
|
|
691 DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER |
|
|
|
OLAĞAN KAR VEYA ZARAR |
|
4,250 |
|
|
YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIĞI |
900 |
|
|
OLAĞANDIŞI GELİR VE
KARLAR |
0 |
|
|
692 DÖNEM NET KAR VEYA ZARARI |
3,350 |
|
|
.......... |
|
|
|
| 20 |
|
|
|
|
|
|
OLAĞANDIŞI GİDER VE
ZARARLAR (-) |
0 |
|
|
691
DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER |
|
|
|
..........Diğ.Ol.dışı Gid.ve zarar |
0 |
|
|
|
YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIĞI |
900 |
|
|
|
DÖNEM KAR VEYA ZARARI |
|
4,250 |
|
|
|
370 DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER |
|
|
|
DÖNEM KARI VERGİ
KARŞILIĞI |
|
900 |
|
|
|
YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIĞI |
900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,350 |
|
|
692
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI |
3,350 |
|
|
|
|
590 DÖNEM NET KARI |
|
3,350 |
|
|
| 22 |
|
|
|
|
|
|
Aktif |
|
BİLANÇO |
|
|
Pasif |
|
|
371
DÖNEM KARI PEŞİN ÖD. VERGİ VE FON |
750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193 PEŞİN ÖD. VERGİ VE FONLAR |
|
750 |
|
|
KASA |
|
940 |
SATICILAR |
|
1,750 |
|
| 23 |
|
|
|
|
|
|
BANKALAR |
4,760 |
ÖD.VERGİ VE FONLAR |
150 |
|
|
122
ALACAK SEN. REESKONTU |
100 |
|
|
HİSSE SENETLERİ |
3,000 |
DÖNEM KARI VERGİ KARŞ. |
900 |
|
|
257
BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR |
2700 |
|
|
ALICILAR |
|
1,100 |
DÖNEM KARI PEŞİN ÖD.VERGİ |
-750 |
|
|
320 SATICILAR |
|
1,750 |
|
|
ALACAK SENETLERİ |
1,600 |
|
|
|
360
ÖD.VERGİ VE FONLAR |
150 |
|
|
ALACAK SENET.REESKONTU |
-100 |
SERMAYE |
|
10,000 |
|
|
370
DÖNEM KARI VERGİ VE DYYK |
900 |
|
|
İŞT.ALACAKLAR |
340 |
YASAL YEDEKLER |
100 |
|
|
500 SERMAYE |
|
10,000 |
|
|
TİCARİ MALLAR |
3,600 |
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER |
3,500 |
|
|
540
YASAL YEDEK |
|
100 |
|
|
GELECEK AYL.AİT GİDERLER |
300 |
DÖNEM NET KARI |
3,350 |
|
|
542
OLAĞAN ÜSTÜ YEDEKLER |
3,500 |
|
|
DEVREDEN KDV |
160 |
|
|
|
590
DÖNEM NET KARI |
|
3,350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
100 KASA |
|
940 |
|
|
DEMİRBAŞLAR |
6,000 |
|
|
|
102 BANKALAR |
|
4760 |
|
BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR |
-2,700 |
|
|
|
|
110 HİSSE SENETLERİ |
|
3000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 ALICILAR |
|
1100 |
|
19,000 |
|
19,000 |
|
|
121 ALACAK SENETLERİ |
|
1600 |
|
|
132 İŞTİRAKLERDEN ALACAKLAR |
|
340 |
|
|
153 TİCARİ MALLAR |
|
3600 |
|
|
180 GELECEK AYL.AİT GİD. |
|
300 |
|
|
190 DEVREDEN KDV |
|
160 |
|
|
255 DEMİRBAŞLAR |
|
6000 |
|
|
371 DÖNEM KARI PEŞ.ÖD.V |
|
750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
22,550 |
22550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|